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¿Cuándo debe realizar el  Abogado y Notario Público el Reporte del Beneficiario Final?
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¿Cuándo debe realizar el Abogado y Notario Público el Reporte del Beneficiario Final?

En este caso debe los Abogados y Notarios Públicos deberán adoptar las medidas necesarias para conocer de manera efectiva, eficiente, suficiente y oportuna la correcta identificación del Beneficiario Final, cuando se esté iniciando una relación y durante la misma. Para facilitar el proceso de identificación, el Abogado y Notario Público deberá completar el formato que para tales efectos...

18 junio 202121 enero 2022by
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¿Cuáles son las causales de la pérdida de autoridad parental?

Primeramente es importante definir el concepto de autoridad parental, que consiste en el conjunto de derechos y obligaciones que tienen los progenitores respecto a sus hijos e hijas en cuanto a su persona y sus bienes, siempre y cuando sean niños, niñas y adolescentes y no se hayan emancipado o mayores de edad declarados judicialmente...

17 junio 202117 junio 2021by
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¿Cuál es el efecto que tienen las solvencias municipales?

Según la ley de solvencia municipal, ley 452, se define a la solvencia municipal como un instrumento que certifica que las personas naturales o jurídicas no tienen obligaciones tributarias pendientes con la municipalidad. Según el artículo  2 de la misma: “Entiéndase por Solvencia Municipal, la certificación extendida por el Gobierno Municipal, haciendo constar que el...

15 junio 202116 junio 2021by
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Un gerente que no es accionista de una sociedad mercantil, ¿Puede ser considerado beneficiario final?

De acuerdo con el artículo 10 de la Normativa, para la determinación y designación del BF de las sociedades mercantiles, se tomará en consideración los siguientes criterios:a) La persona natural que posea un porcentaje accionario igual o mayor al 25% del capital social de una sociedad mercantil. Incluyendo la información relativa a la cadena de titularidad...

14 junio 202116 junio 2021by
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¿Qué sanciones pueden aplicar a los Abogados y Notarios por las infracciones a las normas de prevención de lavado? ¿Se puede recurrir?

Las sanciones administrativas a ser aplicadas por incumplimientos a las medidas de prevención ALA/CFT/CFP son las siguientes: Suspensión temporal en el ejercicio de la profesión del Abogado y Notario Público y cancelación temporal de registro como Sujeto Obligado para desarrollar las cinco actividades contenidas en el artículo 2 de la Normativa PLA/FT/FP. Amonestación: El CNACJ amonestará...

12 junio 202116 junio 2021by
¿Cuáles son las causales de suspensión de la autoridad parental?
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¿Cuáles son las causales de suspensión de la autoridad parental?

De conformidad con el Art. 294 CF son causales de suspensión de laautoridad parental cuando ambos padres, uno de ellos o quien ejerza la autoridad parental: a) Incumpla o eluda sus obligaciones hacia el hijo o hija en formareiterada y maliciosa; b) Resolución judicial que declare la ausencia del padre o madre uordene el alejamiento...

10 junio 202121 enero 2022by
¿Cómo deben de operar las exoneraciones a jubilados y a pensionados?
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¿Cómo deben de operar las exoneraciones a jubilados y a pensionados?

Para ser sujeto de toda exoneración establecida en la ley se debe de cumplir inicialmente con la acreditación del derecho, del sujeto pasivo y de la debida declaración tributaria. Para el caso que nos ocupa, los jubilados están exonerados de acuerdo a la legislación nacional de algunos impuestos, entre ellos el Impuesto de  Bienes inmuebles...

8 junio 202121 enero 2022by
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¿El Abogado y Notario Público ¿Cuándo debe realizar el Reporte del Beneficiario Final?

En este caso debe los Abogados y Notarios Públicos deberán adoptar las medidas necesarias para conocer de manera efectiva, eficiente, suficiente y oportuna la correcta identificación del Beneficiario Final, cuando se esté iniciando una relación y durante la misma. Para facilitar el proceso de identificación, el Abogado y Notario Público deberá completar el formato que...

7 junio 20217 junio 2021by
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¿Estoy obligado a capacitarme como Abogado y Notario Público en Prevención de Lavado de Activos/FT/FP?

Sí, los Abogados y Notarios Públicos deberán adoptar, financiar y recibir capacitaciones anuales en materia de ALA/CFT/CFP, incluyendo a sus empleados. En caso de contar con estos y si los mismos desarrollaran actividades en materia de prevención del LA/FT/FP; además de aquellas que la DGCIP imparta. Para ello, se le sugiere que se capacite con...

5 junio 20216 junio 2021by
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¿Qué resoluciones en materia de autoridad parental y familia, no gozan del carácter de la cosa juzgada material?

En concordancia a con los artículos 138, 298, 299 y 444 del Código de Familia, se considera: No gozan del carácter de cosa juzgada material, Los alimentos, cuido y crianza, régimen de visitas y comunicación, suspensión de la autoridad parental, tutela, declaración de incapacidad, pensión compensatoria, y todos los derechos que se deriven de las...

3 junio 20213 junio 2021by